近日，由小雨傘保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)、南開(kāi)大學(xué)金融學(xué)院聯(lián)合舉辦的“開(kāi)啟新時(shí)代，保險(xiǎn)機(jī)遇與探索暨第四屆健康與養(yǎng)老保險(xiǎn)保障指數(shù)發(fā)布會(huì)”在南開(kāi)大學(xué)順利召開(kāi)，會(huì)上正式發(fā)布了《2022健康與養(yǎng)老保險(xiǎn)保障指數(shù)測(cè)算研究報(bào)告》。這也是自2019年小雨傘與南開(kāi)大學(xué)聯(lián)合成立“互聯(lián)網(wǎng)保障指數(shù)實(shí)驗(yàn)室”后，發(fā)布的第四期報(bào)告，深度研究醫(yī)保和商保現(xiàn)狀的小雨傘，今年也為行業(yè)交上了一份深入淺出的經(jīng)典之作。
《2022健康與養(yǎng)老保險(xiǎn)保障指數(shù)測(cè)算研究報(bào)告》（下稱(chēng)“《報(bào)告》”）不僅探究了我國(guó)多層次的醫(yī)療保障體系發(fā)展趨勢(shì)，分析我國(guó)目前養(yǎng)老金及養(yǎng)老服務(wù)缺口，更對(duì)我國(guó)健康與養(yǎng)老保險(xiǎn)保障、重大疾病保險(xiǎn)及年金保險(xiǎn)的未來(lái)發(fā)展提出了建議。
我國(guó)現(xiàn)行的養(yǎng)老保障制度是以基本養(yǎng)老保險(xiǎn)為基礎(chǔ)，以企業(yè)年金和職業(yè)年金為補(bǔ)充，以商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)相銜接的養(yǎng)老保險(xiǎn)“三支柱”制度體系。《報(bào)告》指出，隨著我國(guó)人口老齡化程度的加深，現(xiàn)收現(xiàn)付制的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金可能面臨著較大的支出壓力，需要民眾在年輕階段就將個(gè)人養(yǎng)老進(jìn)行提前規(guī)劃。
第一支柱覆蓋面廣，但面臨后勁不足
根據(jù)人社部數(shù)據(jù)顯示，2018-2021年，我國(guó)財(cái)政社會(huì)保障資金累計(jì)支出14.88 萬(wàn)億元，年均增幅7.4%，占全國(guó)財(cái)政支出的比重從2018 年的14.9%提高到2021年的 16.6%。此外，個(gè)人賬戶(hù)基本為空賬運(yùn)行，民眾的繳費(fèi)激勵(lì)性不足?！秷?bào)告》指出，根據(jù)世界銀行的測(cè)算，要想維持退休前的生活水平，養(yǎng)老金替代率需要不低于70%。而目前我國(guó)城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老金的平均替代率大約為社會(huì)平均工資水平的46%。隨著我國(guó)老齡化、少子化的加劇，社會(huì)養(yǎng)老負(fù)擔(dān)沉重，基金給付壓力會(huì)進(jìn)一步增大。根據(jù)中國(guó)社科院世界社保研究中心預(yù)測(cè)，我國(guó)城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的累計(jì)結(jié)余到2035年或?qū)⒑谋M。
第二支柱滲透率低，覆蓋面較小
《報(bào)告》顯示，截至2022年，我國(guó)企業(yè)年金基金總額達(dá)到2.87萬(wàn)億元，建立企業(yè)年金的企業(yè)數(shù)量為12.8萬(wàn)家，僅占2178.9萬(wàn)個(gè)法人單位的0.59%；參保職工數(shù)3010.29萬(wàn)人，占46773 萬(wàn)全國(guó)城鎮(zhèn)就業(yè)人員的6.44%。且近幾年受疫情影響，整體投資收益下行。而未來(lái)5-10年中國(guó)約有8-10萬(wàn)億的養(yǎng)老金缺口，缺口也會(huì)隨著時(shí)間的推移進(jìn)一步擴(kuò)大，給我國(guó)未來(lái)養(yǎng)老保障帶來(lái)較大的壓力?！秷?bào)告》指出，第一、二支柱的不足，需要第三支柱盡快發(fā)揮其養(yǎng)老保障的補(bǔ)充作用。
在我國(guó)，第三支柱個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)以商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)為主，主要包括傳統(tǒng)商業(yè)養(yǎng)老險(xiǎn)（養(yǎng)老年金和增額終身壽）、稅延型養(yǎng)老保險(xiǎn)和專(zhuān)屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，三類(lèi)產(chǎn)品各有優(yōu)劣，差異主要在于積累與領(lǐng)取模式、預(yù)期收益以及是否享受稅優(yōu)政策的不同?！秷?bào)告》指出，盡管有國(guó)家推動(dòng)，市場(chǎng)需要，時(shí)代呼喚，但我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)第三支柱的發(fā)展仍然面臨著譬如“稅優(yōu)政策激勵(lì)效果有限、產(chǎn)品覆蓋面有限，綜合服務(wù)不足、民眾認(rèn)知存在偏差，擔(dān)心收益水平等政策端、供給端、需求端的多重困境。
根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局?jǐn)?shù)據(jù)，目前我國(guó)中等收入群體已達(dá)4億人，約占全國(guó)總?cè)丝诘?8%。我國(guó)中等收入群體主要是工薪階層，工資性收入是其最主要的收入來(lái)源，財(cái)富積累的方式以個(gè)人儲(chǔ)蓄和家庭儲(chǔ)蓄為主。第三支柱個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)投資堅(jiān)持長(zhǎng)期主義，投資收益率高于普通的銀行存款，是中等收入群體規(guī)劃自身老年階段資金需求的一把“利刃”。
不僅如此，目前我國(guó)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)參保率已超過(guò)90%。然而，農(nóng)民工、靈活就業(yè)人員、新業(yè)態(tài)從業(yè)人員等“新市民”群體仍有大量比例人員未參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)。目前，我國(guó)靈活就業(yè)人員已經(jīng)達(dá)到了2 億人左右，約占全國(guó)總就業(yè)的27%，這類(lèi)人群未來(lái)的養(yǎng)老保障，也需要提早規(guī)劃。
《報(bào)告》指出，第三支柱能夠下沉、觸達(dá)并覆蓋到規(guī)模龐大的中等收入群體和靈活就業(yè)人群——個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)的本質(zhì)是帶有儲(chǔ)蓄性質(zhì)的養(yǎng)老金制度，非常適合覆蓋中等收入群體、靈活就業(yè)人群等廣大工薪階層和“新市民”群體，投保個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)并進(jìn)行繳費(fèi)，可為將來(lái)的老年生活添加一份財(cái)富保障。
通過(guò)《報(bào)告》，不論是行業(yè)還是個(gè)人，都應(yīng)該了解到發(fā)展第三支柱個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)的刻不容緩，政策端、供給端以及需求端，都應(yīng)采取相應(yīng)的措施持續(xù)推動(dòng)第三支柱個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)向好向快發(fā)展。
小雨傘也會(huì)不忘初心，與各保司一起，持續(xù)推進(jìn)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)，切實(shí)圍繞客戶(hù)需求，提高產(chǎn)品個(gè)性化程度，滿(mǎn)足不同收入階段的差異化養(yǎng)老需求，進(jìn)而增加保險(xiǎn)產(chǎn)品的獨(dú)特性和不可替代性，提升在個(gè)人養(yǎng)老金市場(chǎng)中的產(chǎn)品占有率，為更多人群提供更好的養(yǎng)老選擇。